ممکن است فروش یک فروشگاه بیشتر شود، اما صاحب آن برای پرداخت اجاره یا خرید بعدی کالا پول کافی نداشته باشد. دلیل همیشه کمبود سود نیست؛ گاهی پول فروش هنوز وصول نشده و موعد هزینه‌ها رسیده است. مدیریت نقدینگی کسب‌وکار یعنی بدانید پول چه زمانی وارد می‌شود و چه زمانی باید خارج شود. این راهنمای استریت کارت از یک جدول هفتگی ساده شروع می‌کند.
سود با موجودی حساب چه تفاوتی دارد؟
فروش نسیه می‌تواند در گزارش کسب‌وکار ثبت شود، در حالی که وجه آن هنوز در حساب شما نیست. از طرف دیگر، خرید موجودی کالا یا بازپرداخت اصل بدهی می‌تواند پول را از حساب خارج کند، بدون اینکه تمام آن در همان زمان هزینه سود و زیان محسوب شود. بنابراین گزارش سود، جای گزارش جریان نقدی را نمی‌گیرد.
برای تصمیم پرداخت، به وجه قابل استفاده نگاه کنید. موجودی مسدود، چک وصول‌نشده و طلبی که زمان دریافتش نامعلوم است، نباید هم‌ردیف پول آماده پرداخت قرار بگیرند.
یک جدول جریان نقدی هفتگی بسازید
فرمول اولیه روشن است: موجودی ابتدای دوره، به‌اضافه دریافت‌های نقدی، منهای پرداخت‌های نقدی، برابر با موجودی پایان دوره است. جدول زیر یک مثال فرضی با ارقام میلیون تومان است و وضعیت هیچ کسب‌وکار واقعی را نشان نمی‌دهد.
| ردیف | هفته اول | هفته دوم |
|---|---|---|
| موجودی ابتدای هفته | ۸۰ | ۲۰ |
| دریافت‌های پیش‌بینی‌شده | ۵۰ | ۷۰ |
| پرداخت‌های برنامه‌ریزی‌شده | ۱۱۰ | ۱۰۰ |
| مانده پیش‌بینی‌شده | ۲۰ | منفی ۱۰ |
عدد منفی در هفته دوم، هشدار کسری ۱۰ میلیون تومانی در پیش‌بینی است؛ به معنی امکان برداشت خودکار از حساب نیست. باید پیش از موعد برای این شکاف تصمیم گرفت. ترتیب روزهای همان هفته هم مهم است: دریافت پنجشنبه، پرداخت ضروری دوشنبه را به‌موقع تأمین نمی‌کند.
دریافت قطعی را از فروش احتمالی جدا کنید
فهرست دریافت‌ها را با نام مشتری، مبلغ، سررسید و میزان اطمینان بنویسید. سفارش شفاهی یا مذاکره فروش را درآمد قطعی فرض نکنید. برای مطالبات گذشته هم تاریخ وعده‌داده‌شده مشتری و سابقه پرداخت را کنار هم ببینید.
دو سناریو کمک می‌کند: در حالت پایه، دریافت‌های قابل اتکا را ثبت کنید؛ در حالت محتاطانه، وصول بعضی مطالبات را دیرتر در نظر بگیرید. اگر فقط با خوش‌بینانه‌ترین فرض قادر به پرداخت هستید، برنامه شکننده است.
کسری نقدینگی را از کجا اصلاح کنیم؟
- مطالبات: صورتحساب دقیق را به‌موقع ارسال و پیگیری را پیش از سررسید آغاز کنید.
- موجودی کالا: کالاهای کم‌گردش را شناسایی کنید؛ پول در انبار هم می‌تواند گیر کند.
- خرید بعدی: مقدار سفارش را با فروش واقعی و زمان تأمین هماهنگ کنید.
- موعد پرداخت: هر تغییر را با توافق طرف قرارداد انجام دهید و در جدول ثبت کنید.
- برداشت شخصی: برداشت صاحب کسب‌وکار را جدا و قابل مشاهده نگه دارید.
- هزینه قابل تعویق: اثر عقب‌انداختن خریدهای غیرضروری را محاسبه کنید.
جابه‌جایی صوری پول میان حساب‌ها، دریافت تازه‌ای برای کسب‌وکار ایجاد نمی‌کند. در گزارش تجمیعی، انتقال داخلی را دوبار به‌عنوان درآمد حساب نکنید.
ذخیره نقدی را متناسب با هزینه‌های خودتان تعیین کنید
برای همه کسب‌وکارها یک عدد ثابت مناسب نیست. نوسان فروش، وابستگی به چند مشتری و هزینه‌های اجتناب‌ناپذیر تعیین می‌کنند چه حاشیه‌ای نیاز دارید. اگر وجه نقد آزاد ۶۰ میلیون تومان و پرداخت ضروری روزانه به‌طور متوسط ۵ میلیون باشد، این مبلغ در محاسبه ساده حدود ۱۲ روز پوشش می‌دهد؛ بدون درنظرگرفتن دریافت‌های تازه و تغییر هزینه‌ها.
این نسبت یک علامت برای بررسی است، نه معیار کامل سلامت مالی. اجاره ماه بعد، مالیات، حقوق یا یک خرید عمده ممکن است توزیع روزانه هزینه‌ها را تغییر دهد.
پیش از تأمین مالی، مبلغ و موعد نیاز را مشخص کنید
کسری موقت ناشی از دیرکرد مشتری با زیان تکرارشونده یک مسئله نیست. ابتدا منشأ شکاف را پیدا کنید، سپس هزینه کل تأمین مالی، اقساط، وثایق و توان بازپرداخت را بسنجید. وام بدون اصلاح جریان پول می‌تواند فشار پرداخت‌های بعدی را بیشتر کند.
برای آشنایی با مسیر معرفی‌شده در سایت، صفحه تسهیلات استریت کارت را ببینید. اگر شرایط طرح به میانگین حساب وابسته است، راهنمای میانگین حساب را هم بخوانید. شرایط نهایی، تابع بررسی و ضوابط طرح مربوط است.
اگر چند پیشنهاد تأمین مالی دارید، در جدول مقایسه وام‌ها تاریخ دریافت پول، هزینه‌های اولیه و موعد اقساط را ثبت کنید و آن‌ها را با جدول جریان نقدی کسب‌وکار تطبیق دهید. برای تفکیک هزینه‌های قرارداد هم راهنمای سود و کارمزد وام را ببینید.
مرور هفتگی در شش قدم
- موجودی قابل استفاده حساب‌ها را با ثبت‌ها تطبیق دهید.
- دریافت و پرداخت واقعی هفته قبل را جایگزین پیش‌بینی کنید.
- وعده‌های وصول و سررسیدهای هفته آینده را بازبینی کنید.
- کسری هر روز یا هفته را مشخص کنید.
- برای هر اقدام، مسئول و موعد تعیین کنید.
- پیش‌بینی را یک هفته جلو ببرید تا افق آن کوتاه نشود.
پرسش‌های رایج
آیا افزایش فروش همیشه نقدینگی را بهتر می‌کند؟
خیر. فروش نسیه یا رشد نیاز به موجودی کالا ممکن است پیش از دریافت پول، نیاز نقدی را بیشتر کند.
حساب شخصی و کاری را جدا کنیم؟
جداکردن ثبت‌ها و مسیر پرداخت‌ها، دیدن هزینه و برداشت شخصی را آسان‌تر می‌کند. تعهدات و قواعد حسابداری و بانکی کسب‌وکارتان را نیز رعایت کنید.
استریت برای فروشگاه‌ها چه مسیری دارد؟
در صفحه پذیرندگان استریت می‌توانید مسیر همکاری معرفی‌شده را بررسی کنید. شرایط تسویه و هزینه‌های همکاری را پیش از توافق بپرسید و زمان دریافت واقعی را در جدول جریان نقدی بیاورید.
